Jahresausgleich: Wie bei Todesfall?

Re(3): Jahresausgleich: Wie bei Todesfall?

AVS_reloaded — Sun, 05 May 2019 12:32:08 GMT

bisher hab ich mich am FA Linz mit der Person verbinden lassen, welche
letztlich auch den Akt bearbeitet = sehr freundlich und hat perfekt
funktioniert.

mach das wieder und schilder deine Situation.

Deine Mutter ist da das geringste Problem, die kann dir jederzeit eine Vollmacht ausstellen und sich von dir vertreten lassen. Was genau das FA dazu braucht, sagen sie dir eh. Und mitkommen mit ihr, wenn ihr einen Termin vor Ort ausmacht, das geht sowieso.

Re(3): Jahresausgleich: Wie bei Todesfall?

Paulas_Papa — Sun, 05 May 2019 11:52:49 GMT

Daher Vollmacht und hinlatschen.

Re(2): Jahresausgleich: Wie bei Todesfall?

Weissbier — Sun, 05 May 2019 11:46:22 GMT

Ich habe damals den ganzen Palawatsch dem Notar und dem Steuerberater
übergeben.

Bei uns zahlt sich das nicht aus, es geht um ein paar hundert Euro Rückerstattung. Und zudem um einen (aus Sicht des FA) nicht komplizierten Sachverhalt. Nur selber ist man halt sehr selten damit konfrontiert.

Re(3): Jahresausgleich: Wie bei Todesfall?

pong — Sun, 05 May 2019 11:39:56 GMT

Meine Bedenken sind eher, weil ich womöglich als Drittperson keine ganz
konkreten Auskünfte auf den Fall bezogen bekomme, sondern nur allgemeiner
Natur. Probieren geht über Studieren.

Du bist sicher kein exotischer Einzelfall, sondern deine Situation ist eher die Regel. Sollte sich das Gegenüber wirklich querlegen, fragst halt was du tun musst, damit du - stellvertretend für deine Mutter - zu den notwendigen Informationen kommst.

pong

Re: Jahresausgleich: Wie bei Todesfall?

Paulas_Papa — Sun, 05 May 2019 11:35:41 GMT

Vollmacht der Mutter zur Abwicklung der Steuersache des Vaters und auf zum FA.

Ich habe damals den ganzen Palawatsch dem Notar und dem Steuerberater übergeben.

Re(2): Jahresausgleich: Wie bei Todesfall?

Weissbier — Sun, 05 May 2019 11:33:01 GMT

Genau das beschreibt sogar das BMF deutlich

Danke für den Link. Naturgemäß (weil Begräbnisse sind gar so häufig sind) hatte ich nur einen Fall aus der Bekanntschaft in Erinnerung, wo der Miterbe (Neffe) alles reingeschrieben hatte. Allerdings weiß ich nicht, wieviel ihm letztlich anerkannt worden ist. Und vor allem: Das war 2011 und somit vor 2013. Scheint jetzt also etwas strenger zu sein.

[FA fragen]

Die sind normalerweise sehr auskünftsfreudig. Wenn nicht, dann einfach nochmal
anrufen, dasst mit einer anderen Auskunftsperson verbunden wirst.

Auch hier sind die Anlässe recht selten, bisher hab ich mich am FA Linz mit der Person verbinden lassen, welche letztlich auch den Akt bearbeitet = sehr freundlich und hat perfekt funktioniert.

Meine Bedenken sind eher, weil ich womöglich als Drittperson keine ganz konkreten Auskünfte auf den Fall bezogen bekomme, sondern nur allgemeiner Natur. Probieren geht über Studieren.

Re: Jahresausgleich: Wie bei Todesfall?

pong — Sun, 05 May 2019 11:08:35 GMT

3) Begräbniskosten (ca. 6000 Euro inkl. Zehrung, 2000 Euro Notar) müsste als
Außergewöhnliche Belastung absetzbar sein - bei der Mutter oder beim Vater
(der Aufwand wurde aus seinem vorhandenen Sparguthaben gemacht, erst der
reduzierte Betrag vererbt)?

Genau das beschreibt sogar das BMF deutlich https://www.bmf.gv.at/steuern/familien-kinder/krankheit-behinderung/aussergewoehnliche-belastungen-mit-selbstbehalt.html

Oder ist es gescheiter, ich wende mich nächste Woche ans zuständige FA,
erkläre das alles und hoffe auf Auskunft (wenn ich eine bekomme, bin ja
Drittperson). Wenn ich die erbberechtigte Mutter hinschicke, wird es eher
chaotisch und ich bin so klug wie zuvor...

Ist das vernünftigste. Die sind normalerweise sehr auskünftsfreudig. Wenn nicht, dann einfach nochmal anrufen, dasst mit einer anderen Auskunftsperson verbunden wirst.

pong

Jahresausgleich: Wie bei Todesfall?

Weissbier — Sun, 05 May 2019 09:46:57 GMT

Mein Vater ist im Oktober 2018 verstorben, er hatte eine gute Pension. Meine Mutter hatte eine geringe Pension und zahlte dafür keine Lohnsteuer. Erst mitsamt der Witwenpenion rutscht sie in die Lohnsteuerpflicht hinein.

Jetzt soll ich den Jahresausgleich für 2018 machen und es stellen sich mir ein paar prinzipielle Fragen:

1) Unter Bezugnahme auf https://forum.geizhals.at/t896444,7938077.html#7938077
Heißt das, die Mutter (als Alleinerbin, notariell ist inzwischen natürlich alles zu ihren Gunsten bestätigt) führt den Jahresausgleich auf den Namen des Vaters aus und kann sich die Rückerstattung auf ihr Konto auszahlen lassen. Bei diesem Punkt nehme ich an, dass es so ist.

2) In der Vergangenheit wurden die Prämien der Zusatzversicherung (Vater und Mutter zusammen) zur Gänze beim Vater geltend gemacht, um bei ihm alles auszuschöpfen und die Mutter ohnehin nichts zusätzlich retour bekommen hätte. (Diese Vorgehensweise war einmal schriftlich mit dem FA so abgeklärt und wurde mehrere Jahre lang gehandhabt). Ich nehme an, dass dann für 2018 alle bis zum Todestag angefallenen derartigen Ausgaben auf den Vater einreichbar sind. Das was nachher war (Mitte Oktober bis 31.12.) reiche ich dann bei der Mutter ein, sie zahlte ab dann ja etwas Lohnsteuer.

3) Begräbniskosten (ca. 6000 Euro inkl. Zehrung, 2000 Euro Notar) müsste als Außergewöhnliche Belastung absetzbar sein - bei der Mutter oder beim Vater (der Aufwand wurde aus seinem vorhandenen Sparguthaben gemacht, erst der reduzierte Betrag vererbt)?

4) Falls der FA-Onlinezugang des Vaters gesperrt sein sollte (ich habe die Zugangsdaten im Moment nicht verfügbar und kann es erst später prüfen), dann alles schriftlich und auf Namen des Vaters?

Oder ist es gescheiter, ich wende mich nächste Woche ans zuständige FA, erkläre das alles und hoffe auf Auskunft (wenn ich eine bekomme, bin ja Drittperson). Wenn ich die erbberechtigte Mutter hinschicke, wird es eher chaotisch und ich bin so klug wie zuvor...

WB.